Opsyen saham sebagai pendapatan


Dengan langkah yang kuat dalam stok atau pasaran asas, terdapat pelarasan yang diperlukan, tetapi ia jarang berlaku. Sekiranya anda membayar penalti atau faedah IRS atau negeri kerana kesilapan yang dibuat oleh TurboTax CPA, EA, atau Pajak Cukai semasa memberikan nasihat cukai khusus topik, ulasan bahagian, atau bertindak sebagai penyedia yang ditandatangani untuk pulangan anda, pilihan saham sebagai pendapatan, kami akan membayar anda penalti dan faedah. Pilihannya pilihan saham sebagai pendapatan, untuk menjadi jelas, mewakili pendapatan. Pelabur-pelabur lain menjual panggilan yang tamat tempoh mingguan, dengan alasan bahawa mereka boleh membuat lebih banyak wang berulang kali menjual panggilan, tetapi itu adalah cara yang paling baik untuk peniaga yang lebih berpengalaman. Anda mesti mempunyai pandangan bagaimana saham boleh bertindak balas terhadap peristiwa tersebut sebelum pilihan perdagangan. Dapatkan petua dari Turbo berdasarkan data cukai dan kredit anda untuk membantu anda ke mana anda mahu: Tidak termasuk Perniagaan TurboTax. Ia juga penting untuk memahami bahawa anda mungkin terlepas perhimpunan besar jika anda menjual panggilan ke stok. Easy Online Amend: Dengan perdagangan pendapatan, anda bermain peluang.

Borang dikeluarkan untuk melaporkan pendapatan pada pulangan cukai anda apabila anda menjual unit. Seperti Borang, simpan Borang dengan rekod pelaburan anda. Mengenai TaxAct.


pilihan saham sebagai pendapatan

Borang W-2 Mana-mana pendapatan pampasan yang diterima daripada majikan anda dalam tahun semasa dimasukkan ke dalam Borang W-2 dalam Kotak 1. Jika anda menjual mana-mana unit saham untuk menampung cukai, maklumat ini dimasukkan ke dalam Borang W-2 juga. Semak Peti 12 dan 14 kerana mereka menyenaraikan sebarang pendapatan yang termasuk dalam Borang W-2 yang berkaitan dengan pilihan saham pekerja anda. Borang B Anda akan menerima Borang B pada tahun anda menjual unit saham. Borang tersebut melaporkan sebarang keuntungan atau kerugian modal yang terhasil daripada urus niaga pada pulangan cukai anda. Anda perlu menyemak rekod pelaburan anda untuk mengesahkan jumlah asas kos di Borang B.



Plus, dapatkan borang cukai yang diperlukan untuk pelaporan. Pelan Pembelian Saham Pekerja ESPP Program sukarela ini, yang diberikan melalui majikan anda, membolehkan anda membuat sumbangan gaji untuk digunakan untuk membeli stok syarikat pada harga diskaun. Pada amnya terdapat tempoh penawaran di mana pekerja boleh membuat sumbangan untuk program ini.

Bagi kedudukan yang layak, asas kos anda hanyalah kos pengambilalihan yang membolehkan diskaun yang diterima dilaporkan sebagai keuntungan modal dan bukannya pendapatan biasa. Pekerja tidak menerima stok pada masa anugerah, tetapi mempunyai pelan perletakan khusus yang menggariskan apabila pekerja akan menerima stok. Pada masa jaket stok, pekerja menerima unit dan nilai pasaran saksama FMV stok yang diterima pada tarikh tersebut dianggap sebagai pendapatan. Jumlah yang dilaporkan kepada anda sebagai pendapatan pada Borang W-2 oleh majikan anda pada masa itu jaket saham akan menjadi asas kos larasan anda dalam unit saham ini.

Asas biaya pada Borang B anda berdasarkan maklumat yang tersedia untuk pembrokeran anda. Jika maklumat yang ada tidak lengkap, jumlah asas kos anda mungkin salah.

pilihan saham sebagai pendapatan

Sekiranya Borang B anda tiada jumlah asas kos, anda masih perlu mengira dan melaporkan asas kos anda ke atas pulangan cukai anda. Borang Borang dikeluarkan untuk pilihan saham insentif pada tahun yang dipindahkan kepada pekerja.

Ia termasuk maklumat yang diperlukan untuk melaporkan jualan unit-unit ini dengan betul apabila anda membuat keputusan untuk melakukannya. Simpan borang ini dengan rekod pelaburan anda. Borang Borang dikeluarkan untuk pilihan saham pekerja yang anda beli tetapi tidak menjual. Oleh kerana anda tidak menjual stok itu, keperluan tempoh pegangan belum ditentukan. Oleh itu, majikan tidak termasuk pendapatan pampasan pada Borang W-2 sebagai pendapatan biasa.

Harga pasaran saham untuk pembelian kemudian ditentukan pada tarikh pembelian. Berdasarkan berapa lama pekerja memegang stok, diskaun itu dianggap sebagai pendapatan biasa dan dimasukkan ke dalam Borang W-2 oleh majikan yang tidak memenuhi syarat kedudukan atau dianggap sebagai pendapatan keuntungan modal dan diambil kira pada masa jual kualifikasi jualan.

Unit ISO mesti diadakan sekurang-kurangnya satu tahun selepas opsyen dilaksanakan. Di samping itu, anda tidak boleh menjual saham itu sehingga sekurang-kurangnya dua tahun selepas pilihan diberikan kepada anda. Atas alasan ini, apa-apa diskaun yang anda terima dengan membeli opsyen ini dikenakan cukai sebagai keuntungan modal jangka panjang, yang menghasilkan kadar cukai yang lebih rendah daripada pendapatan biasa. Apabila pilihan ini diberikan, mereka diberikan pada harga yang telah ditetapkan. Apabila opsyen dilaksanakan, pekerja mempunyai pendapatan biasa untuk perbezaan antara harga yang mereka bayar harga geran dan nilai pasaran saksama FMV pada tarikh mereka membeli harga saham.